担保公司的经营风险与防范对策

●　’●　Ｘｌ～ｊｊ　ｇ　０ａ　ｌＬ，￣ｌ　担保公司的经营风险与防范对策　周蓁蓁　欧债危机的爆发，再次唤醒了中国人的金融风险意识，　业务规章　总，认为有了规章制度就有了内部控制；有的公　并引起人们对我国金融风险的反思和关注。从中央银行到各　大商业银行。都纷纷反省自身的运营机制、风险存在程度和　应变能力，高度重视自己面临的金融风险。担保公司作为非　金融业的一个融资服务机构，是专¨经营担保风险的企业，　更也该重视自己面临的风险，并应采取有效措施进行防范和　化解。下面就担保公司目前存在的丰要经营风险和防范对策　谈一些肤浅的看法。　司领导缺乏“内控优先”的思想，不把内控作为防范风险的　丰要手段，更可怕的是这种忽视内控的思想又自觉不自觉地　传递到员工中间，蔓延到担保公司关联单位中间。这种缺乏　足够的风险控制意识，如不引起担保公司领导层的注意，最　终会导致内控制度的失灵。　２、授权控制风险。指各级分支公司违反授权经营原则，　越权办理有关事项所形成的风险。目前，担保公司实行统一　法人及授权管理，各分支公司所产生的一切后果都反映在总　公司帐上，由总公司承担经营风险和法律责任。由于缺乏统　一担保公司经营风险同属于金融风险范畴，就是担保公司　在经营管理过程中，由于各种无法事先预料的不确定性因素　的存在，使公司的实际收益与预期收益发生背离，从而蒙受　的风险预警系统，产牛授权控制风险，如人民银行存款利　损失的可能性。担保公司作为专门经营担保业务的非金融机　构，通过Ｉ了被捐保人签定担保合同，收取担保费，将其转化　为责任准箭金，从而承担赔偿的责任。因此，针对担保公司　在经营过程中客观存在的各种内部及外部风险，我们必然要　考虑各种内部及外部风险，制定科学的风险管理计划，创造　率下调，总公司及时调整高利率担保业务时，有的分支公司　领导观念不强，仍然我行我素，有令不行，有禁不止，从而　加大高利率担保业务的远期偿付风险。有的公司置担保业务　规定于不顾，擅自扩大经营权限，随意制定业务标准．目光　仅限于局部利益，背离了公司统一法人体制，损害了公司整　体利益。　性地开展风险管理活动。　一、、担保公司目前面临的主要风险因素　３、组织结构控制风险。指担保公司内部机构设立和岗位　职责分］　缺乏相互监督，相互制约和协调运作而形成的风　险。担保公司因缺乏科学合理的组　｛体系，没有形成权责分　明的风险网络控制。一方而由于没有建立风险预警系统，如　（一）内部控制风险　内部控制风险是指公司在经营过程中对内部各种业务　活动实行制度化管理，建立各种控制机制、措施和程序造成　损失而形成的风险。丰要ｆ｝１控制环境风险、授权控制风险、　没有建　“风险计划管理”等相关部ｒＪ，缺少组织结构控制　环节，因而对公司经营行为、业务管理、资产安令等不能定　组织结构控制风险因素组成。　１、控制环境风险。是指巾于担保公司内部控制环境薄弱　期进行风险预测，对带有倾向性及苗头性的问题不能进行预　报。加大了公司经营风险。另一方面由于没有合理进行授权　分责，不相容职务没有进行恰当分离，如重要事项的审批人　员与执行人员、记录人员　经办人员的职权都没有做到分　离，部¨之间职能划分和岗位职责缺乏有效的监督机制。部　¨负责人说了算，权利制约监督缺位现象仍然存在。　另外，担保公司内部控制制度还不完善，如没有建　定　而给担保公司带来损失而形成的风险。日前，面对市场竞争，　占领市场，扩大担保规模成为担保公司发展的ｌ丰流。ｒｈ于拓　展业务的欲望很高．担保公司领导层对风险的动态控制研究　比较少，运用的也很不够，担保业普遍存在对风险认识Ｉ　的　不足，在公司中没有营造完善内控的风险防范氛同。在担保　公司内部有片而认为内部控制就是将公司各项规章制度和　熬蘧锄金　盈　Ｑ，§　６　７　■鬈　之　ａ　期业务公析、资产质最评级等风险评估制度，也缺少公司经　营过程中的位急应变措施，缺少责任追究制度等。　（二）业务担保分险　争。　２、人才竞争。市场的竞争　ｆ根结底足人／ｊ　竞争，　有担　保公司日前奇缺的就是懂金融、法律、精算等复合型人／｛‘和　业务担保风险指ｌ担保公司在业务担保过程中，由于审核　担保不严造成损失而形成的风险。　高精尖专业人才，随着国外担保公司的涌人，他们一定会以　优厚的待迂网络专业人才，与尉内公司展开人　．立争。　１、越权担保风险。指担保公司超越管理权限范围进行担　保而形成的风险。有的分支公司忽视手日保规定对担保金额超　过本级公司权限的业务，不¨艮就签发担保；有的公司把ｌ　３、担保业务开发竞争。　内担保公司之间也存在着竞　争．如经济贸易机构开办的担保业务。在价位竞争｝　，出现　对涉农小企业实行优惠费率，还有的民营担保公司采取支付　报流于形式，　艮的材料敷衍了事，缺乏对担保资产状况和　超标准的管理费等违规经营行为，使担保成本逐步＿抬升。　风险情况的分析评仙。　二、担保公司经营风险的防范与对策　２、担保质最风险。指由于担保公司业务担保标底不对造　（一）强化风险意识，落实风险防范领导责任　成担保质最低而形成的风险。有的公司担保业务员每天签约　要在担保从业人员中进行经常性的风险意识教育，提高　ｌ　几笔担保业务，繁重的ｒ作量必然影响ｌ　作质晕，使担保　他们对风险危　占性和防范风险的重要性的认识。各级担保公　风险隐藏起来。　司领导要把风险防范摆到突出位置，实行“一把手”负总责，　３、违反担保操作规程风险。指公司担保操作规程不严密　分管领导和部『Ｊ负责人负丰要责任的风险责任制。儿ｍ于措　或担保人员不按操作过程严格审核而形成的风险。担保公司　施不力出现风险，造成重大损失的，要追究有关领导和经办　目前的担保操作规程缺乏必要的“担保复核员”，降低了担　人员的责任。　保环节业务的准确性。　（二）建立行之有效的内控制度，增强抗风险能力　（ｊ）被担保企业诚信风险　担保公司的内控制度是一种事前的预防措施，是防范和　被担保企业诚信风险指被担保企业不履行如实告之义　化解经营风险的基础，包括组　ｌ卡ＪＬ构、业务管理、财务会计、　务．采取隐瞒实情，造成担保公司财产和信誉均受损失而形　资金运用、计算机管理、内部监督等方面的内控制度，　前　成的风险。担保公司不但是社会风险防范的　亡具，也是一种　应着重抓好以下几个关键环节：一是建立健全授权经营管　融资的平台。由于担保产品品种多．时限灵活，某些被担保　理制度．严防越权经营和违规经营；二是建立严密的审核制　企业钻捐保公司审核担保业务不严的空子，采取不　等手　度，实行担保和支付分离；互是建　严格的财务资金管理制　段，不如实告知被担保企业盈亏情况，甚至有些被担保企业　度，强化会计监督；四是加强内部监督，真正发挥内部监督　以此作为融资的手段。　的作用。　（四）资金运用风险　（ｊ）建　科学的决策和用人村ＬＩｉ０　资金运用风险指担保公司经营中流动比率和速动比率　要建　健＝伞规范、明确的决策程序或议事规则，做到决　过高造成经营亏损而形成的风险。近几年，ｒｈ于存款利率下　策科学化、民丰化、制度化、防止个人独断专行；要实行重　调，一方面使捐保公司日后远期利率支付风险增大，另一方　大问题集体决策，在各自职责范围内分　ｌ：实施，各负其责，　面造成担保公司“利差损”，使得担保公司对资金运用的倚　总经理对决策负总责的制度；同时，还要建　决策失误追究　重越来越大。使担保公司资产与负债不相匹配，造成担保公　制度。要加快人事制度改革，实行竞争＿Ｌ岗、定期轮换、干　司经营亏损。　部能ｌ：能下，人员能进能出，形成优胜劣汰的用人机制。对　（五）市场竞争风险　能力差、不能胜任ｌ　作、违法乱纪、不廉洁的决不重用，用　市场竞争风险指担保公司同业之间竞争加剧而形成的　【　去的也要进行撤换，以防止囚用人不　而引发风险。同时，　风险。作为服务商贸投资重要组成部分的担保业，毫无疑问　还要加强培Ｉｌｌｉｉｌ－．作，提高从业人员素质。　要融入围内担保大市场。我　担保市场丰体的增加，将会改　变过去国有独资担保公司占有市场份额较大的状况，这无疑　对提高服务质量和管理水平大有益处，但相应而来的便足激　（作者单位：自治区融资担保公司）　烈的竞争。丰要表现：　责任编辑：温钧贵　１、市场份额竞争。外资公司会利用其雄厚的资金实力和　丰富的管理经验抢占市场份额，势必造成市场份额的激烈竞　６　８　ｌ罐　一　２０　ｔ　§