重庆市兴荣控股集团有限公司
关于2015年预算编制的通知
公司各部门、各子公司：
2014年在集团公司本部推行公司预算编制及执行控制工作，取得了一定的成效，为进一步推动集团公司全面深化预算管理工作，发挥预算在经营管理中的作用，在2014年的基础上，集团公司研究决定启动2015年集团公司全面预算的编制工作。现就2015年预算编制的有关事项通知如下：
一、总体要求
（一）集团公司经理办公会是2015年预算编制工作的领导决策机构，负责预算的总体目标，工作方向的指导和确定；集团财务部为预算编制牵头部门，审计部协助，其他各部门及子公司参与协同实施。
（二）集团各部门、各子公司要高度重视，加强领导，精心组织，强化责任意识，优化资源配置，根据各自工作实际，挖潜增效，努力提高本部门、本单位的工作绩效。在预算编制工作过程中把握 “全面、客观、合理、盈利、可行”的原则。
（三）严格预算执行管理，增强预算约束力。2015年预算方案一经经理办公会审议通过，就必须维护其严肃性，集团各部门、各子公司将2015年预算目标进行分解下达，认真落实，不能将预算方案停留在纸上，会议上，口头上。集团各部门、各子公司必须定期总结，对照预算方案查缺补漏。集团公司将不定期组织对各部门、各子公司的预算执行情
况进行检查，检查结果纳入年终考核。
二、预算编制相关要求
（一）收入预算的编制，要解放思想，拓展业务，增强市场主体意识，以市场为导向尽可能在经营范围内开拓市场增加主营业务收入，原则上在2014年度各项收入的基础上增幅不低于10%。
（三）采购预算要立足收入及经营预算情况，对应生产经营计划，坚持低库存运行原则，考虑合理利用好现有存货，提高存货周转速度，拓宽采购范围和领域，降低采购成本。在编制时根据本单位的实际情况对采购物质的按主辅料、或按对应产品、服务的性质、规格、区域、品种等要素进行多方面进行采购分类细化编制。
（三）各运营经费预算应当坚持勤俭节约，降低公司运营成本。坚持发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统，严格执行中央八项规定。细化各项经营运行费用的预计，除拓展业务增加收入相对应的成本费用有相应增长外其他费用比上年只减不增，并遵循 “比例管理、额度控制、标准约束、量入而出”的原则。推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。
（五）资本预算包括：资本金增减预算，对外投资预算，技改预算，项目建设预算，购置土地、设施、设备等固定资产和无形资产预算。各部门、各单位按照公司发展规划战略及各单位经营状况进行测算，对项目的实施执行措施及进度及资金的安排进行预算详尽分析预计。
（六）各部门、各单位必须认真编写《2015年度预算编制说明书》，说明书的内容至少包括：业务预算总体情况，对归口管理项目的解释，与上年度预算对比变动情况，采取
的控制措施和管理办法。
三、预算编制时间计划安排
（一）第一阶段（2014年2月18日前完成）
印发《关于2015年预算编制的通知》，在相关会议上作动员，启动预算编制工作。集团财务部下发预算表格，对相关编制人员进行辅导，确定合理的编制依据、编制口径、编制方法，编制目标等。
（二）第二阶段（2015年3月10日前完成）
集团各部门、各子公司将预算申报资料在2015年3月10日前报集团财务部，财务部初审后进行汇总平衡形成初步方案，拿出初审意见。
（三）第三阶段（2015年3月20日前完成）
组织预算编制相关人员开会讨论，集团各部门、各子公司反馈、沟通意见，财务部进一步整理、汇总后，形成详细的预算报告报经理办公会审定。
（四）第四阶段（2015年3月31日前完成）
2015年度全面预算报告在报经理办公会审定后下发通过后执行。
附件:1.2015年度资金收支预算表
2.2015年营业收入预算表
3.2015年度管理费用预算表
4.2015年度销售费用预算表
5.2015年度财务费用预算表
6.2015年度采购预算表
7.2015年度融资预算表
8.2015年度资本预算表
9.2015年人员配置预算表
2015年2月11日
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容