GECOMSA营业厅营收稽核制度

GECOMSA

第一条目的

加强我公司营业厅营收款的管理，确保营收款及时安全回收，保证公司资金的安全完整，防范资金风

第二条适用范围

本流程适用于公司营业厅营收款的管理工作。

第三条职责

3.1帐务室制定的营收款管理及业务物料管理流程制定具体的实施细则，营业厅执行实施细则。

3.2营业厅定期组织自查，并反映相关的问题。

3.3营业厅店面经理必须对本厅当天营收款的正确性承担主要责任，店面经理应全面审核营业厅业务物料

及营收款数据的准确性，保证营收款完整、安全及时收回，避免资金被占用。

第四条名词释义

营收款指在营运过程中发生的各类现金账目，包括以下类型：

4.1话费收入：客户缴纳的话费；

4.2业务收入：客户受理业务的预存费用、初装费；

4.3有价实物销售收入：包括充值卡，终端类（手机、上网卡）、设备类（路由器、微波接收器等）。

第五条相关流程

5.1营业厅营收款前台管理流程

1、营业员向物管员申领营销业务物料：每天开业前申领20张号码卡，5张空白卡，填写《营收有价物稽核交

接表》，并由物管员、稽核员、营业员确认签名。（如当天有预约的集团客户进行开户可以按照实际的情况进行申领，号码卡少于10张、空白卡使用完可以再次申领）

2、营业员办理各类商品销售时（除号码开户与补卡外）：销售其他有价物，如手机、上网卡等，需在《有价

物销售登记表》上进行登记。

3、营业员下班或换班前，进行自稽核工作：营业员在当天个人每班次工作结束后，在与厅稽核员交接前，要

对当天的话费款和业务款进行核对，核对的原则为：

1）金额：保证入行款、现金和5@p系统报表的金额、笔数相符；

2）检查系统报表反映的实物（号码卡、手机等物品）的销售及赠送数量与实物出库数是否相符；

4、经过个人稽核后没有出现差错的，营业员在每日的营收账本上写下当天入行金额，总营收金额，并上交当

天营收款，同时把没有销售的号码卡、空白卡，并填写物料申领表。营收员、稽核员核对营业员金额与系统是否一致，核对正确后，在每日应收款上签名，并把相应的金额做好个人标识，同时放入保险库。

5.2营收稽核工作流程：

1、厅稽核员、营收员应于当天日上午9：00前对前一天的营收款、过夜款与物料出库数量进行核对，并在物

料系统中填列前一日缴款日报表，确保物料系统数据系统数据的一致性。如果不相符，则要找出原因，无法找到原因的，要在当天将差异报给市场部账务室。物料稽核员核对前一天过夜款金额是否与系统金额一致（因为现系统无法支撑手机、上网卡的系统销售，需要通过手工报表核对相应的金额）。

2、每天11点30分接收营业人员当天上午的营收收款，同时点算上一天过夜款，汇总两笔费用为当天的入行

款，填写《营收款日报明细表》，稽核员对费用进行复核，并进行封装。

3、核算当天入行款后，营收员或稽核员把钱存入银行，同时取回相关的存款凭证，留底存档。

4、当天下班后，营收员收取营业人员当天的营业款，与每个营业员交接完后，稽核员、营收员要进行金额汇

总核对，将每个营业员上缴的营业款进行分类汇总，得出实收金额。从系统中调出本厅的营业收入汇总信息，检查营业收入汇总信息与实收钱款数是否相符，如果不相符，则要找出原因，无法找到原因的，要在当天营收款日报明细表中注明差异，将处理结果反馈至市场部账务室

5、营收员、稽核员复核当天过夜款后，把相应的金额锁入保险柜，并向有关负责人发送过夜款短信或者邮件。

6、营收款班清班结、日清日结：营收款日报明细表记录清晰，有营收员、稽核员的双签名及店面经理的审核

签名。记录有修改时须有签名确认/盖章。日清月结：相关的营收款月报表完整。与渠道月报表数据一致。不一致的情况须说明原因，并提供相关的有效记录及说明。

7、厅经理应全面审核营业厅业务物料及营收款数据的准确性；确保营业厅营收款前台管理流程执行的顺畅与

监控力度；在物料系统中对厅稽核员提交的确认无误的营业厅业务物料收发存报表及缴款日报表进行核实审批。

第六条相关记录

营销有价物资交接稽核表

业务受理单

营收款日报明细表